현금을 분리하세요
사업용 현금을 개인 지갑과 섞으면 기록이 불가능해집니다. 금고나 별도 봉투에 사업용 현금을 두고 그 안에서만 지출하면 관리가 쉬워집니다. 소액 경비 한도를 정해두면 더 단순해집니다.
날짜순으로 적습니다
현금을 보충한 날과 금액, 지출한 날과 금액, 목적을 날짜순으로 적습니다. 엑셀이나 노트 한 장이면 충분합니다. 영수증은 같은 봉투에 모아두고 번호를 맞추면 대조가 빠릅니다.
- 현금 보충 일자와 금액
- 지출 일자와 금액, 목적
- 영수증 보관과 번호
- 월말 잔액 확인
잔액을 세어 보세요
월말에 남은 현금을 세어 기록상 잔액과 비교하면 누락을 바로 찾을 수 있습니다. 차이가 생기면 그 달 안에 원인을 찾는 편이 쉽습니다. 이 확인이 현금 관리의 핵심입니다.
한눈에 정리하는 확인 기준
| 항목 | 기록 | 확인 |
|---|---|---|
| 보충 | 일자와 금액 | 출금 내역 |
| 지출 | 목적과 금액 | 영수증 |
| 잔액 | 기록상 금액 | 실제 시재 |
| 차이 | 원인 메모 | 즉시 확인 |
매달 초에 현금 50만 원을 보충하고 지출할 때마다 적은 뒤 월말에 남은 금액을 세어 기록과 맞추면 현금 관리가 정리됩니다.
공식 참고 자료
자료 확인일: 2026-10-12. 준비 순서·비교표는 세무노트의 편집 제안이며, 모든 문장이 기관의 공식 지침인 것은 아닙니다. 출처의 적용 연도를 함께 확인하세요.
